Éxito financiero

Presupuestos y Estados Financieros

El inicio de una buena estrategia financiera es conocer tu situación actual, lo que puedes hacer gracias a dos herramientas muy útiles, los presupuestos y estados financieros personales.

Los presupuestos son documentos que nos permiten identificar los ingresos y gastos a corto y largo plazo, así como también, planear la forma correcta de gastar nuestro dinero, medir y disminuir el riesgo, prever y corregir errores y controlar nuestras finanzas. Dónde:

• Ingresos: Son todas aquellas entradas de dinero o de recursos de los que dispone una persona cómo: sueldo, rentas que te percibas por el uso externo de algún inmueble (auto, casa, máquinas), dinero obtenido por venta de productos o servicio, cobro de préstamos, etc
• Gastos: Se refiere a todos los pagos, compras u otras salidas de dinero que estamos obligados a hacer como comprar comida, pagar la rentas, agua, luz, predio, fondo de emergencia, entre otros

Recuerda que puedes realizar esté presupuesto de forma semanal, mensual, bimestral, trimestral, semestral o incluso anual, en cada caso deberás obtener los ingresos y gastos netos (que obtienes al sumar todos los ingresos y todos los gastos). El último paso del presupuesto es restar los gastos de los ingresos y tomar decisiones de acuerdo al resultado, que podría ser:

• Si al restar los gastos de los ingresos nos da como resultado una cantidad positiva podrías ahorrar el sobrante, utilizarlo para adelantar el pago de una deuda o bien invertirlo.
• Si, por el contrario, el resultado es negativo, es decir, si los gastos son más altos que los ingresos entonces deberás reducir gastos y determinar una forma de aumentar los ingresos para cubrir con las necesidades de la casa.
• Si el resultado de la resta es igual a cero, significa que con nuestros ingresos cubrimos exactamente lo que gastamos, es decir estamos en equilibrio, pero sin posibilidad de ahorrar, por lo que te recomendaría que hicieras una re-evaluación de tus gastos y elimines aquellos que no son del todo necesario para que puedas crear un fondo de emergencia; sí en tu presupuesto ya existe dicho fondo, pero tienes la meta de invertir en un negocio o en educación o tal vez viajar o comprar algo que necesites (ya sea que ya se encuentre en tu presupuesto o no), puedes revisar qué gastos podrías reducir o bien eliminar para lograrlo.

No olvides llevar el control de tu presupuesto comparando los montos planeados con los reales para poder hacer ajustes que te permitan lograr tu objetivo.

Por otro lado, los estados financieros personales, son documentos que nos permiten conocer la situación financiera en un momento determinado, esté incluye el desglose total de los activos y pasivos que poseemos. Dónde: 

• Activos: Son todos aquellos recursos económicos que posees y sobre los cuales tienes derecho, son intercambiables y se espera puedas obtener un beneficio futuro por ellos.
• Activo circulante: Son aquellos que podemos convertir rápidamente en dinero sin perder valor como: dinero en efectivo, dinero en cuentas de ahorro, caja, banco, criptomonedas, fondo de emergencia, depósitos bancarios, cuentas corrientes, etc.
• Activos fijos: Son bienes duraderos y necesarios para poder realizar tus actividades cotidianas cómo: casas, carros, computadoras, electrodomésticos, joyas, antigüedades, relojes, ropa, teléfonos, entre otros. Todos estos bienes sufren de depreciación, que es una cantidad o porcentaje fijo que debes ir restando desde el momento en el que adquieres el producto hasta que lo vendes, es importante que tomes en cuenta no el precio en el que compraste el bien, sino el precio en el que puedes venderlo, podrías hacer una búsqueda de lo que vale actualmente o bien darle un estimado; en el caso de los inmuebles (casas, edificios, departamentos, terrenos), recuerda que muchas veces éstos tienden a subir su valor dependiendo del lugar en el que se encuentren y las comodidades que dicho lugar tenga cerca de él (supermercados, transporte, escuelas, etc.) por lo que es necesario que hagan una valuación, sin embargo, puedes hacer una estimación de su valor.
• Activos diferidos: Son aquellos activos que forman parte de tu patrimonio a largo plazo y son sujetos a impuestos, como, por ejemplo: Seguros, herencias, planes de pensión y/o jubilación, planes de ahorro, entre otros. 
• Pasivos: Son todas las deudas u obligaciones que tenemos con terceros, podemos clasificarlas en dos tipos:
• Pasivo circulante: Son todas aquellas deudas que tengas a corto plazo, podrían ser cambiantes y estar en constante rotación (es decir que suceden cada cierto tiempo, cada semana, mes, etc.) por ejemplo, los gastos mensuales, impuestos y cantidades que pagues cada cierto tiempo como el caso de las hipotecas, préstamos y tarjetas de crédito.
• Pasivo fijo: Son todas aquellas deudas u obligaciones a largo plazo (mayor a un año), es decir, es la cantidad que te falta pagar de alguna deuda contando desde el momento en el que realizas tu estado financiero, sí dicho pasivo fijo debe cubrir una mensualidad deberás incluir dicha mensualidad como pasivo circulante, en esté apartado podemos incluir deudas como el total o restante de los créditos hipotecarios, automotrices, personales, universitarios y/o tarjetas de crédito. 

Esté estado financiero también es conocido como balance general y se utiliza para conocer lo qué tiene una persona u empresa y de dónde proviene eso que posee, es decir, lo que se tiene menos lo que se debe es igual a nuestro capital actual, además nos muestra en términos monetarios y cuantitativos el resultado de nuestras operaciones económicas y de ciertos eventos que podrían o afectar o beneficiar a nuestra situación actual. No olvides que tus activos pueden ser igual a tus pasivos, pero jamás menores, ya que eso significaría que ni con todo lo que tienes podrías pagar tus obligaciones y entonces deberás hacer todo lo posible por incrementarlos, preferentemente con algún producto que tenga liquidez (pueda transformarse rápidamente en dinero en efectivo).

Te recomiendo realizar esté balance de forma mensual, bimestral, trimestral, semestral o anual, de está manera podrás hacer comparaciones para identificar incrementos o disminuciones en tus cuentas ya sean estás positivas o negativas, las tendencias de tus finanzas, tus niveles de ahorro, etc.

¡Ahora te toca a ti!, no pierdas más tiempo, controla tus finanzas, empieza hoy, es tú momento.

Espero te gustará la información, ¡Hasta la próxima!

Kari Soto